关于威海市文登区2016年财政预算执行情况

和2017年财政预算（草案）的报告

2017年1月23日在威海市文登区第十八届

人民代表大会第一次会议上

威海市文登区财政局局长　毕卫刚

各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会提交文登区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、2016年财政预算执行情况

　　2016年，财税系统广大干部职工面对经济下行压力，在区委的坚强领导下，在区人大和政协的监督支持下，紧紧围绕全区中心工作深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，认真执行区十七届人大五次会议各项决议，依法科学组织收入，安排支出，深化改革，财政预算执行情况总体较好，为经济社会健康发展提供了有力保障。

　　一般公共预算执行情况。全区完成一般公共预算收入495168万元，同比增长10%。加地方政府债券转贷收入、各项税收返还和转移支付补助收入等299250万元，收入共计794418万元。完成一般公共预算支出609469万元，比上年增长5.2%。加上解支出、债务还本支出及结转下年支出等184929万元，支出共计794398万元。收支相抵，当年净结余20万元，转入预算稳定调节基金。

　　政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入999795万元，增长5.4%。加上级补助收入、上年结余和债务转贷收入等293380万元，收入共计1293175万元。政府性基金预算支出1050161万元，增长9.6%，主要是用于征地补偿、旧村改造和耕地开垦等。加上解支出、债务还本支出等243014万元，支出共计1293175万元。

　　国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入320万元，调入一般公共预算统筹安排使用。

　　社会保险基金预算执行情况。全区各项社会保险基金收入85440万元，支出72000万元。（自2015年7月1日起，社保基金实行威海市级统筹，目前我区本级社保基金只有机关养老和居民养老基金。）

　　预算调整情况。根据《国务院关于做好全面推开营改增试点工作的通知》（国发明电【2016】1号）和《山东省人民政府关于印发全面推开营改增试点后调整省以下增值税收入划分过渡方案的通知》（鲁政发〔2016〕21号）文件要求，自2016年5月起全面推行“营改增”，同时财政体制予以调整。因此，2016年收入预算相应进行了调整，税收收入由485142万元调整为439568万元，其中：国内增值税调增15105万元，改征增值税调减1116万元，营业税调减59563万元，合计调减45574万元。一般公共预算收入由541705万元调整为496131万元，总收入由816941万元调整为771367万元，总支出由816941万元调整为771367万元。

　　政府债务情况。2016年上级核定我区政府债务限额110.8亿元，2016年末我区政府债务余额102.99亿元，控制在限额范围内，其中：一般债务35.39亿元、专项债务67.6亿元。债务率62.06%。总体来看，我区政府性债务规模适中，风险可控。

　　各位代表，过去的一年，财政预算执行情况良好。主要体现在以下几个方面：

　　（一）依法强化税费征管，财政收入稳步增长。积极克服经济下行压力和营改增带来的减收因素影响，不断创新征管机制、深挖税费潜力，全区财政收入实现了总量和质量的双提高，税收完成了40.4亿元，比重达81.5%，同比增长了1.4个百分点。一是挖掘税收潜力。加强税收调度，开展税源摸底调查，科学合理分配税收计划。落实领导包片、部门包点收入督导机制，有效应对税收困难。强化税收风险管理，开展“以票控税”专项核查，保障税款足额、及时入库。国税稽查查补入库税款3000万元，地税查补清欠5.4亿元。二是多渠道增加非税收入。加强国有资源管理力度，增加政府收益。委托中介机构完成全区露天采石场开采量测量。依据上级文件要求，对23家矿山企业环境治理保证金的划转。加强土地出让金征收环节管理，实行一单制收费。加强非税收入检查，以查促收。全年共查处应缴未缴非税收入2144.5万元。

　　（二）大力实施创新驱动战略，助推企业转型升级。积极转变扶持企业发展思路和方式，主动优化财政资金配置、创新财政金融服务，持续推进供给侧改革，激发企业创业创新活力。一是加强企业创新能力建设。投入1亿元企业发展扶持资金，用于引进高层次人才，扶持专利奖励、产学研合作平台建设、重大科技成果转化等，切实提升企业核心竞争力，推动工业整体水平提升；二是促进大众创新、万众创业。成功获批省级连续３年小微企业创新创业示范基金1000多万元，新增小额担保贷款额度1000万元，为大众创业、草根创业提供政策及资金扶持。投入260万元加强创业孵化基地建设，为创业就业提供良好服务平台。初次创业个体工商户、小微企业一次性创业补贴分别提高到5000元和2万元，一次性岗位开发补贴提高到2000元。三是创新扶持企业发展方式。与威海北洋电汽集团、威海北创投资管理有限公司合作成立1亿元股权投资基金，与威海国有资产经营（集团）有限公司、威海金子元股权投资管理有限公司成立1亿元产业发展基金，撬动社会资本，有效改善企业的融资环境。出资650万元从农业银行成功回购不良金融资产包，协调企业回购处置不良金融债权，解除企业金融包袱。

　　（三）积极优化支出结构，民生投入持续加大。加大民生事业投入力度，坚持优先保障民生，抓好民生实事的落实，切实维护好人民群众切身利益。全年民生支出投入达47.06亿元，民生支出比重77.2%。农业方面：投入8787万元，用于重点中小河流治理、小塘坝加固、五小水利工程、小水库加固、小型农田水利重点县建设等水利设施建设。投入6282万元，用于保障镇级、村级组织运转。投入3000万元，用于千亿斤粮食田间规划能力建设。投入3670万元，用于119个村的环境综合整治。投入1000万元，用于扶持现代农业生产发展。投入2300万元，用于农业综合开发土地治理及产业化经营。投入1365万元，用于推进农村改厕工作；投入4200万元，用于农机购置补贴、农村危房改造、镇级垃圾转运设施采购、农村扶贫等农业支出。教育文化方面：投入4970万元，用于城区小学建设。投入3500万元，用于校舍安全工程。投入1791万元，用于保障校车安全运营。投入474万元，对符合政策的民办教师发放补贴；投入370万元，用于校园安全稳定经费，提高学校安保水平。投入1723万元，用于教育信息化、教师培训、农村薄弱学校补助等教育支出。投入3094万元，用于文化惠民服务群众、非物质文化遗产保护、文物维护、文化信息共享、公共文化设施免费开放、文化下乡等文化支出。社会保障及就业方面：投入17947万元，用于城乡居民养老保险补助，投入5250万元，用于优抚对象抚恤。投入10988万元，用于支持企业离退休干部待遇、城乡居民最低生活保障、农村五保供养、企业军转干部补助及保险等支出。投入资金1753万元，继续实施养老服务体系建设、基本殡葬服务、80岁以上老人健康补贴、政府购买居家养老服务等财政补助政策。投入1亿元，用于既有居住建筑供热计量及节能改造项目建设。投入2384万元，用于经济适用房货币补贴、公共租赁住房建设、廉租房补贴等住房保障支出。投入3579万元，对9个老旧小区实施改造，改善居民居住环境。医疗卫生方面：投入16800万元，用于城乡居民基本医疗保险补助。投入1630万元，用于推进公立医院综合改革。投入4081万元，用于卫生院、卫生室基本药物零差价补助。投入2617万元，促进基本公共卫生服务逐步均等化。投入8563万元，用于乡村医生补助、计划生育奖励和补助、两癌筛查等项目。环保交通城镇化建设等事业方面：投入5017万元，用于污水、污泥处理，投入536万元，用于环境保护规划、监测等。投入16000万元，用于成品油价格改革补贴。投入30866万元，用于区内道路新建、改建、扩建等支出。投入2400万元，用于城市公交一体化建设，支持公共交通事业发展，实行公交车公有化运行模式。投入2889万元，用于道路信号灯、交通标志等交通安全设施建设和维护等。投入8000万元，用于各镇办城镇化建设。

　　（四）全面深化各项改革，财政管理水平不断提升。一是建立预算动态监控管理机制。重点关注预算单位擅自改变预算支出用途，通过零余额账户向本单位或本部门所属单位划转资金等行为。二是压减一般性支出。“三公”经费预算数较2015年决算数下降5%。三是统筹使用结余结转资金。梳理以前剩余专款1.476亿元，用于民生保障和重点支出。四是加强财政投资评审和政府采购监管。全年评审项目270余个，总额13.5亿元，核减1.67亿元。政府采购预算55816万元，中标47423万元，节约8393万元，节支率15.29%。五是加强财政绩效评价和财政监督检查。对2015年完成的绩效评价结果进行公开，要求相关单位整改。筛选12个单位进行绩效问责，在威海市尚属首次。六是加强内控制度建设。成立了内控领导机构，建立了内控基本制度、八类风险管理办法和内部操作规程。七是及时跟进上级各项改革。分析“营改增”对企业税负的影响，做好衔接工作。制定《威海市文登区党政机关执法执勤用车制度改革办法》，落实公务员工资改革方案和车贴等。

　　各位代表，尽管2016年全区财政预算执行情况较好，但仍存在一些问题和不足：经济运行面临较多困难，财政收入稳定增长的压力很大。社会事业的发展对财政投入的要求越来越高，财政收支矛盾越来越突出。预算管理的效益还有待于进一步提升等。对于这些问题，我们将高度重视，认真逐步加以解决。

　　二、2017年财政预算草案

　　综合考虑全区主要经济预期指标和财政收支增减因素，本着稳中求进、量力而行的原则，初步编制了2017年财政预算草案。

　　（一）一般公共预算安排。一般公共预算收入安排513711万元，按可比口径增长9%。地方政府债务收入加各项税收返还、转移支付补助等187247万元，收入共计700958万元。一般公共预算支出安排592932万元（含上级补助安排的支出，按上年执行数的70%预计）。加上解支出、债务还本支出、调出资金等108026万元，支出共计700958万元，预算安排平衡。

　　主要项目支出安排：

　　农业方面：安排1327万元，用于重点中小河流治理、饮水安全、五小水利工程、小塘坝加固、小型农田水利重点县建设等水利设施建设。安排5399万元，用于保障镇级、村级组织运转。安排1690万元，用于千亿斤粮食田间规划能力建设。安排2480万元，用于美丽乡村建设和铁路沿线环境综合整治。安排1100万元用于扶持发展村级集体经济。安排1000万元，用于扶持现代农业生产发展。安排2850万元，用于农业综合开发土地治理及产业化经营。安排1908万元，用于推进农村改厕工作；安排4546万元，用于农机购置补贴、农作物新品种筛选引进、农村扶贫等农业支出。

　　教育文化方面：继续加大教育投入力度，进一步提高生均公用经费补助标准和特殊教育学校经费补助标准。安排13000万元，用于城区小学建设。安排2800万元，用于校舍安全工程和运动场地建设。安排1790万元，用于保障校车安全运营。安排871万元，用于符合政策的民办教师发放补贴和校园安全稳定经费。安排2049万元，用于公办幼儿园建设、教育信息化、教师培训、农村薄弱学校补助等教育支出。安排2454万元，用于文化惠民服务群众、非物质文化遗产保护、文物维护、文化信息共享、公共文化设施免费开放、文化下乡等文化支出。

　　社会保障及就业方面：进一步提高城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险等政策的财政补助标准。安排10183万元，用于城乡居民养老保险补助。安排4351万元，用于优抚对象抚恤。安排11329万元，用于支持企业离退休干部待遇、城乡居民最低生活保障、农村五保供养、企业军转干部补助及保险等支出。安排资金1766万元，继续实施养老服务体系建设、基本殡葬服务、80岁以上老人健康补贴、政府购买居家养老服务等财政补助政策。

　　医疗卫生方面：安排9945万元，用于城乡居民基本医疗保险补助。安排1755万元，用于推进公立医院综合改革。安排4232万元，用于卫生院、卫生室基本药物零差价补助。安排3000万元用于皮肤病医院搬迁改造。安排2908万元，促进基本公共卫生服务逐步均等化。安排1157万元，用于乡村医生补助。安排5443万元，用于计划生育奖励扶助和部分独生子女父母养老补助。安排2688万元，对计划生育特别家庭、居民大病医疗保险、两癌筛查、五项免费手术、婚-孕前优生免费检查项目进行补助。

　　科技环保、交通等事业方面：安排科技发展专项经费1000万元，用于扶持专利奖励资金、产学研合作平台、重大科技成果转化储备基金、科技企业孵化器等项目建设。安排8000万元用于科技团队引进和科技发展。加大环保专项投入，安排5370万元，用于污水、污泥处理，安排2075万元用于母猪河生态恢复和湿地构建综合治理，安排347万元，用于农村地区散煤清洁化治理、水质自动监测等。安排39227万元，用于区内道路新建、改建、扩建等支出。安排8270万元，用于城市公交一体化建设，支持公共交通事业发展，实行公交车公有化运行模式。安排1965万元，用于道路信号灯、交通标志等交通安全设施建设和维护等。

　　城乡社区建设方面：安排6000万元，用于城镇化建设。安排4000万元，用于智慧城市建设。安排3000万元，用于城市精细化管理。安排3000万元，用于全域旅游城市建设。

　　（二）政府性基金预算安排。政府性基金预算收入安排953450万元，加上级补助收入、债务转贷收入等，共计1045453万元。政府性基金预算支出安排1045453万元，主要是用于征地补偿、旧村改造和耕地开垦等。

　　（三）国有资本经营预算安排。国有资本经营预算收入安排320万元，国有资本经营预算支出安排320万元。收支相抵，预算安排平衡。

　　（四）社会保险基金预算安排。社会保险基金预算收入安排81003万元，支出安排76866万元。

　　（五）需要说明事项。

　　一是税收返还和转移支付情况说明：

　　预计2017年税收返还收入56179万元，一般性转移支付收入61717万元，专项转移支付收入41542万元。转移支付收入按照来源安排支出。

　　二是“三公”经费预算安排情况说明：

　　2017年，通过公共预算财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公”经费预算共2898万元（因公出国（境）费预算140万元；公务用车购置及运行费预算1307万元。其中：公务用车运行维护费1307万元，公务用车购置0万元；公务接待费预算1451万元），比2016年下降28.75%，主要是行政机关公务用车改革，导致公务用车运行费下降幅度较大。　　

　　三、完成2017年财政预算任务的主要措施

　　2017年，广大财税系统干部职工将深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进总基调，围绕全区中心工作，广聚财源，优化支出，推进供给侧结构性改革，促进经济社会协调健康运行。

　　（一）着力推进经济提质增效升级。一是扶持骨干企业做大做强。用足用活财税金融政策，支持有实力、有潜力的企业做大做强。制定财政金融扶持企业发展的政策措施，综合运用基金、保险、担保等办法，降低企业融资成本。清费正税，帮助企业降低经营成本，激发发展的动力。鼓励和支持企业改造升级,提升综合竞争力。二是培育新兴经济体加快成长。积极落实“大众创业、万众创新”政策，支持创业孵化器建设，设立产业引导基金，撬动社会资金和金融资本支持创新创业。财政将拿出专项资金，引进2－3家科技创新团队，为经济发展提供有力支撑。三是推动外向型经济发展。支持招大引大，支持培育外向型企业。支持开发区、综保区及昆嵛山旅游区发展，创造一流招商环境，筑巢引凤。利用财税、金融优惠政策，引导和支持特色农业、产业走出去，进一步提高我区农业效益和市场竞争力。

　　（二）着力提升科学理财水平。一方面着力提高聚财用财能力。主动加强与国、地税部门的协作配合，依法治税，科学聚财。建立收入增长科学预测机制，加强税收检查与综合治税力度，督促两税部门对欠税进行全面清理，重点开展营业税清欠和土地增值税清算工作，做到应收尽收。大力压缩一般性开支，把有限财力用于保障重点建设和民生支出。另一方面要不断提高资金使用效益。建立事前事中事后预算评审长效机制，加强预算项目绩效问责试点，推进财政预算绩效问责改革。选取几个重点预算部门，从预算收入、预算支出、政府采购、资产管理、财务会计、财政票据以及“小金库”七个方面进行专项检查，提升资金效益。加强非税收入专项检查，杜绝未列入预算或虚列收入、违规多征、提前征收或减征、免征、缓征，截留、占用、挪用等问题。建立盘活存量资金长效机制，将盘活的资金统筹运用于支持重大项目和教育、卫生等民生事业。定期开展资产清查，盘活闲置资产，促进资产保值增值。

　　（三）着力推进财税体制改革和工作方式方法创新。一是加快推进财税体制改革。完善地方税制体系，巩固全面推开营改增成果。统筹推进跨年度预算平衡机制和中期财政规划管理，强化预算绩效评价结果应用。二是创新财政投融资方式。逐步退出并取消竞争性领域的财政支持政策，更多采取产业基金、担保补贴、风险补偿等间接补助方式，重点在撬动社会资本、优化财政资金配置、转变财政投入方式上下功夫。创新基础设施投融资机制，推行PPP模式，吸引和鼓励社会资本参与交通、城市基础设施建设等重大项目和公益项目建设。创新公共服务提供方式，推广应用政府购买服务。三是发挥好财政资金的激励引导作用。在2016年投入8000万的基础上，更进一步加大对特色小镇建设投入，突出对特色小镇建设的扶持和引导。同时，着力打造2－3个精品美丽乡村，大力推进新型城市化建设。

　　（四）着力促强补短推进和谐发展。一是增加民生投入，兜住民生短板。加大资金倾斜力度，着力补齐教育、医疗、就业、住房等基本公共服务方面存在的短板。重点加大新建校舍投入力度，着力解决城区“大班额”问题。进一步加大慈善救助、特殊群体医疗保险和低收入群体救助力度，促进社会和谐发展。二是创新投入机制，补齐扶贫短板。采取差别化、针对性措施，将上级支持资金、本级扶贫资金与扶贫主导产业有机结合，推进精准扶贫工作扎实开展。三是加大筹资力度，补强发展短板。加强对上对外沟通协调，深入研究国家政策动向和投资方向，进一步拓宽争资、融资渠道，争取更多政策和资金支持全区经济社会持续健康发展。

　　各位代表，2017年财税工作任务艰巨，责任重大。我们决心在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实本次大会决议，进一步解放思想，真抓实干，攻坚克难，团结奋进，确保圆满完成财政预算任务，为全区经济社会发展做出新的贡献。

 表1                

2016年文登区一般公共预算执行情况表

                                                                                                                         单位：万元

表2                                  

2016年文登区政府性基金预算执行情况表

                                                                                                                                                                                     单位：万元

表3  

2016年国有资本经营预算执行情况表

                                                                                                                                                                                           单位：万元

表4

2016年社会保险基金收支表

                                                                                                         　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元

表5

2017年文登区一般公共预算收支草案表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

表6

2017年文登区政府性基金预算收支草案表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

表7　

2017年文登区国有资本经营预算收支草案表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

表8

2017年社会保险基金收支表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元