关于威海市文登区2014年财政预算执行情况

和2015年财政预算（草案）的报告

威海市文登区财政局局长    毕卫刚

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会提交文登区2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，全区财税系统广大干部职工深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，认真执行区十七届人大三次会议各项决议，依法组织收入，科学安排支出，深化财政各项改革，财政预算执行情况良好，为全区经济社会健康发展提供了强有力的支撑。

（一）公共财政预算执行情况。全区完成公共财政预算收入438903万元，同比增长13%。加地方政府债券收入、各项税收返还和转移支付补助收入等147341万元，收入共计586244万元。完成公共财政预算支出516353万元，比上年增长8.6%。加上解支出及结转下年支出等69566万元，支出共计585919万元。收支相抵，累计净结余325万元，当年净结余20万元。

（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入721990万元，增长96.8%。加上级补助收入和上年结余等12964万元，收入共计 734954万元。政府性基金预算支出732345万元，增长92.3%，主要是土地出让价款用于征地补偿、企业“退二进三”、旧村改造和耕地开垦等支出。加上解支出2592万元，支出共计734937万元，累计净结余17万元。

（三）社会保险基金预算执行情况。全区各项社会保险基金收入187249万元，增长2.5%。加上年结余228157万元，收入共计415406万元；社会保险基金支出190141万元，增长19.2%，累计结余225265万元。

各位代表，过去的一年，财政预算执行情况良好。主要做好以下几个方面的工作：

（一）不断挖掘增收潜力，财政收入实现稳定增长。

高度重视财政收入增长的稳定性、均衡性和可持续性，不断创新征管机制、深挖税收潜力，着力将结构调整、经济转型的成果反映到财政收入上来。全区财政收入实现了总量和质量的双提高，税收比重达到88.8%，较2013年提高1.2个百分点。“四税”比重达到46.1%，较2013年提高0.6个百分点。税收方面：一是依托社会综合治税体系有效控制税源。建立财政、税务、国土、房管、建设等部门协作配合机制，不断完善协税流程，加强涉税信息的综合利用，有效控管税源。二是突出对重点行业、重点税种的监管，做到应收尽收。实地查看107户重点建设项目，建立台账，跟进管理。对170户房地产企业备案销售金额进行派发比对，重点清查房产税是否计入房产原值。三是创新税收征管办法，不断提高征管质量。对农产品收购加工企业推行“以销定抵、税负参考、两税同管”管理新模式，增加税收2920万元。对商品混凝土、机动车维修、汽车经销三个行业推行模板式管税，增加税收723万元。四是完善督导激励机制，调动部门和镇办组织收入的积极性。推行按月调度方式，促进均衡入库。全年各月收入增幅均保持在13%左右。非税方面：将房屋所有权登记审批环节涉及的建设税费收入统一纳入集中征管，实现房地产审批环节税费“一站式”征缴。加强砂资源管理，加大采砂管理欠费催缴工作力度，做到应收尽收。在对采矿权价款评估、对实际采矿量进行测量的基础上，实行多个部门信息共享，实现以证控税控费。

（二）助推企业转型升级，经济运行质量和效益显著提高。

积极转变财政扶持发展思路，集中资金和政策支持经济社会发展的重点领域和关键环节，加快推进我区经济转型、结构调整、产业升级和企业成长。

一是培植新的财源增长点。围绕新材料、生物医药、精细化工、电子商务、先进装备制造等领域，拨付招商经费2000多万元，调动全区上下招商引资的积极性，吸引大项目在我区落地生根。二是支持“双百”企业创新能力建设。围绕“双百”计划，安排资金2129万元，用于科技创新平台建设和产学研对接奖励，鼓励企业品牌战略的有效实施和进出口能力的不断提高。三是促进中小微企业扩张发展。出台系列扶持政策和措施，支持个体工商户转型升级为企业。2014年，全区共转型升级158户，其中52户直接转型升级为有限公司。四是用好用活金融扶持政策。鼓励金融机构创新金融产品，拓宽信贷服务领域，服务企业发展。出资500万元设立小微企业贷款风险补偿基金，26家企业入围风险补偿基金名单。管好用活“过桥还贷资金”、助保金等扶持政策，促进中小企业和民营经济发展。2014年，累计为38家企业发放了108笔共137000万元的临时还贷资金，缓解了企业的资金难题。

（三）积极优化支出结构，民生事业得到持续发展。

加大民生事业投入力度，坚持优先保障民生，抓好民生实事的落实，切实维护好人民群众切身利益，助推民计民生不断改善。

一是支持教育事业优先发展。着力推进城乡义务教育均衡发展，投入校舍标准化建设资金3513万元，校车补助资金1119万元，改善中小学内部设施380万元，民办代课教师教龄补贴388万元，教育信息化工程359万元，教师培训经费200万元。投入1200万元资金，按照高中每生每年400元和中等职业学校每生每年2800－4500元的标准建立了生均公用经费保障制度，促进高中、中等职业教育健康发展。二是养老保障再提标。投入资金9300多万元，调整全区3.1万名企业退休、退职及一次性补缴的参保人员养老待遇，实现了该群体人员养老待遇“十连增”。筹措资金2230万元，将城乡居民基础养老金标准由每人每月70元提高到100元。投入1700多万元，提高企业退休人员取暖补贴。三是居民就医环境进一步改善。投入城镇居民医疗保险13055万元，卫生院基本药物零差率补助2008万元，基本卫生公共服务2039万元。将城乡居民医疗保险财政补助标准由每人280元提升至330元，年增加支出13100万元。通过财政补贴的方式，实施了农村适龄妇女免费接受“两癌”筛查、产前血清筛查、新生儿遗传代谢性疾病筛查等重大公共卫生项目，提升了居民健康保障水平。四是劳动就业服务力度加大。加强就业援助服务，对1769名“4050”人员发放社保补贴440万元，对486名公益性岗位人员发放工资及保险1545万元。加强创业服务，对吸纳143名就业困难人员的36家企业，支付社保和岗位补贴295万元。加强技能提升培训，对7989人发放培训补贴587万元。五是居民出行条件得到改善。投入城市公交一体化改革资金8079万元，积极推进城市公交一体化改革，回收80辆城区公交、　97辆农村客车，全部更换为新型客车。城区65周岁以上老年人实现了免费乘车。六是“三农”事业有序发展。投入农村环境综合整治及长效管护资金7006万元，完成了全区80个重点村的环境综合整治。筛选9个村为连片治理项目区进行试点，拨付资金1300万元重点整治，已通过省级验收。安排村级组织运转经费3725万元，粮食直补资金3076万元，小型农田水利重点县建设3080万元，大中型水库移民后期扶持资金936万元，森林生态效益补偿基金655万元，农机购置补贴403万元，农业政策性保险334万元，小塘坝加固建设244万元，土地承包经营权流转确权登记颁证325万元。七是节能减排和环境保护力度增强。投入既有居住建筑供热计量和节能改造资金5700万元，拨付污水处理费2763万元，发放黄标车提前淘汰补贴资金941万元，淘汰黄标车1295辆，位居威海前列。八是人民群众文体生活进一步丰富。深入开展文化惠民活动，提升了100处农村文化大院档次，免费送戏下乡488场次，送电影8200场次。筹集财政资金60多万元，成功举办威海市文登区第一届全民运动会。安排资金63万元，支持图书馆集群网络服务体系建设，实现图书馆、博物馆、天福山纪念馆等公共文化设施免费开放。

（四）做活经营财政文章，发展保障能力不断增强。

立足我区国有资产和资源的实际，积极探索各种增收创效新思路，着力做活经营财政文章，不断开辟政府增收新途径。

一是加强争资、融资工作，为重点建设项目提供强有力保障。积极研究上级政策，加强与省、市对接沟通，筛选国家政策支持类项目进行争资，全区全年对上争资完成130603万元。择机发行了金滩首期债券，成功募集资金10亿元。办理海域权使用权证，宗海面积达26万亩，增加各平台公司有效资产100多亿元。二是加强国有资源的管理和利用，多渠道增加政府收益。推动经营性用地耕地占用税缴纳办法改革，强化土地收支管理，增加收益292万元。对区属企业进行分类监管，对功能性企业实施改造整合，适时推进公益性、基础性、竞争性等领域企业改革。根据中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》要求，对机关事业单位公车组织统一收缴拍卖，成交价570万元，增值率达8%，实现了国有资产的保值增值。加强财经资产管理，理顺产权关系，核实确认七个部门1347万元债权、21万元债务情况，办理无偿划转手续，确保资产安全完整。推行机关事业单位办公用房有偿使用制度，增大现金流做大融资平台。三是回购盘活不良金融资产，进一步增加政府可用资金。通过盘活抵押资产和回购金融不良债权及加大周转金回收力度等举措，加强抵债资产的管理和变现。2014年，以1408万元的成本回购不良金融资产25242万元，涉债企业23家，盘活不良金融资产3818万元，实现盘活收入334万元。

（五）全面深化各项改革，财政管理水平不断提升。

密切关注上级改革动向，积极转变财政职能，加快建立现代预算管理制度，不断提升财政精细化、科学化管理水平。

一是深入推进部门预算改革。从严从紧编制预算，力求所有收支应编尽编。大力压缩一般性支出和“三公”经费支出，区直部门“三公”经费同比下降16.1%。二是深化国库集中支付改革。取消采购资金专户，进一步简化流程，提高效率。依托财政集中支付系统，实现了财政预算指标的全过程监管。将公务卡改革作为改革重点，发卡单位达到42家，累计发卡950张。三是积极应对财税改革。推进重点行业“营改增”工作，完成“营改增”企业625家，综合减免增值税135万元。四是强化财政投资评审和政府采购监管工作。前移投资评审关口，严格执行刚性控制价，严把现场跟踪评审关，不断提升评审效益。对　160余个项目进行评审，评审总额达146307万元，核减投资29600万元。加强政府采购监管，完成政府采购预算51403万元，中标金额42032万元，节约资金9371万元，节支率达到18.2%。五是不断强化财政绩效评价和财政监督检查工作。对部分预算单位2013年度预算编制执行情况、专款使用情况进行检查，共查补应缴未缴财政专户款503万元、其他违规问题3762万元。对我区花生产量提升技术推广、金蓝领培训、城乡居民最低生活保障等项目进行了财政重点绩效评价，提高了项目单位的绩效意识，规范了项目管理，并将绩效评价结果应用于2015年的预算编制当中。

各位代表，尽管2014年全区财政预算执行情况较好，但仍存在一些问题和不足：一是经济运行面临较多困难，财政收入稳定增长的困难较大。二是财政收入结构有待进一步优化，收入质量继续提升的压力较大。三是社会事业的发展对财政投入的要求越来越高，财政收支矛盾进一步加大。四是预算管理的效益还有待于进一步提升。这些问题已引起高度重视，正逐步加以解决。

二、2015年财政预算草案

根据全区经济工作会议精神，综合考虑全区主要经济预期指标和财政收支增减因素，本着量力而行、积极稳妥的原则，初步编制了2015年财政预算草案。

（一）公共财政预算安排。公共财政预算收入安排489377万元，增长11.5%。加各项税收返还、转移支付补助及上年结余收入等118007万元，收入共计607384万元。公共财政预算支出安排530212万元（含上级补助安排的支出，按上年执行数的70%预计），增长2.7%。加上解支出、债务还本支出等76827万元，支出共计607039万元，当年净结余20万元，累计净结余345万元，预算安排平衡，略有结余。

主要项目支出安排：

农业方面：继续加大财政惠农力度，推动农业发展，优化农村环境，改善农民生活。安排补助资金5537万元，对全区79个村进行农村环境综合整治。安排运转经费4468万元，提高村级组织运转经费标准。加大农村基础设施投入，安排1230万元，对21个行政村实施五小水利工程建设，安排用于小型农田水利重点县建设资金680万元，小塘坝加固资金385万元，农村公路养护资金530万元。积极扶持农业产业化发展，安排现代农业生产发展扶持资金1000万元，农业政策性保险资金295万元。

教育文化方面：继续加大教育投入力度，进一步提高生均公用经费补助标准和特殊教育学校经费补助标准；安排校舍标准化建设资金4000万元，用于新建校舍工程项目；安排中小学内部设施改造资金1742万元，用于峰山幼儿园、城区小学等改善内部设施；安排校车补助资金1220万元，用于保障校车安全运营；安排民办教师补贴资金434万元，对符合政策的民办教师发放补贴；安排校园安全稳定经费312万元，进一步提高学校安保水平。安排资金1404万元，用于非物质文化遗产保护、文物维护经费保障、文化信息工程共享，保障区美术馆、图书馆和文化馆等公共文化设施免费开放、文化下乡等支出。

社会保障及就业方面：进一步提高城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险等政策的财政补助标准，安排城乡居民养老保险补助资金9831万元。安排资金5710万元，用于支持企业离退休干部待遇、城乡居民最低生活保障、农村五保供养、企业军转干部补助及保险、退役士兵一次性生活补助、在职遗属和离退休遗属补助、义务兵优待等。安排资金1380万元，继续实施养老服务体系建设、基本殡葬服务、80岁以上老人健康补贴、政府购买居家养老服务等财政补助政策。安排经济适用房货币补贴600万元，公共租赁住房建设2500万元，用于住房保障支出。

医疗卫生方面：提高城乡居民基本医疗保险各级政府补助标准，安排城乡居民医疗保险资金16240万元。推进公立医院、镇卫生院、村卫生室基本药物零差价改革，安排公立医院综合改革补助资金1032万元，卫生院、卫生室基本药物零差价补助资金2403万元。提高基本公共服务经费标准，安排基本公共卫生服务经费1398万元，促进基本公共卫生服务逐步均等化。继续对农村部分计划生育家庭实行奖励，安排计划生育奖励扶助资金3676万元。安排资金452万元，对城镇部分独生子女父母养老实行补助。安排资金1226万元，对计划生育特别家庭、居民大病医疗保险、两癌检查、五项免费手术、婚-孕前优生免费检查项目进行补助。

科技环保交通等事业方面：安排科技发展专项经费4500万元，用于扶持专利奖励资金、产学研合作平台、重大科技成果转化储备基金、科技企业孵化器等项目建设。加大环保专项投入，安排黄标车提前淘汰补助资金2000万元、污水处理费4211万元。安排城市公交一体化资金4500万元支持公共交通事业发展，实行公交车公有化运行模式。安排交通安全设施建设资金1164万元，用于道路信号灯、交通标志、交通护栏、交通标线的维护。

（二）政府性基金预算安排。政府性基金预算收入安排590628万元；加上级补助收入等，收入共计598433万元。政府性基金预算支出安排598431万元，主要是土地出让价款安排用于征地拆迁补偿、企业“退二进三”、旧村改造和耕地开垦等支出，当年累计净结余2万元。
　  （三）国有资本经营预算安排。国有资本经营预算收入安排341万元，国有资本经营预算支出安排341万元。收支相抵，预算安排平衡。
   （四）社会保险基金预算安排。社会保险基金预算收入安排171163万元，加上年结余收入225265万元，收入共计396428万元；社会保险基金预算支出安排172765万元，收支相抵，累计滚存结余223663万元。

三、确保完成2015年财政预算任务的工作措施

为圆满完成2015年各项预算任务，广大财税系统干部职工将按照区委、区政府的统一部署，重点做好以下几方面的工作：

（一）着力调结构稳增长，助推经济转型发展。

根据加快政府职能转变和深化财税体制改革的要求，更加注重改善发展环境、搭建服务平台，更多地借助财政杠杆通过市场化手段支持经济转型发展。

一是转变财政扶持方式，加快重点产业转调升级步伐。在支持经济发展资金安排上，逐步变“无偿投入”为“有偿使用”，变“直接补助”为“间接引导”，加快建立市场化的项目发现机制、竞争性的资金分配机制、杠杆化的调控引导机制等。运用专项资金和财政贴息等手段，助推重点产业集群升级，培植战略新兴产业，加快产业集群化发展。二是创造良好的营商环境，助推企业膨胀发展。发挥政府引导基金的带动作用，撬动金融和社会资本，以产业基金、股权投资等方式支持重点产业、重点企业及发展潜力大的新兴科技型企业发展。积极学习借鉴先进地区经验，更好地运用基金等金融工具和担保补贴、风险补偿等市场化手段，创新财政支持企业发展方式，更好地发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。全面落实国家定向减税和清费立税各项要求，认真执行国务院、省政府取消、停征、免征54项行政事业性收费和威海市暂停征收4项涉企收费的政策，清理规范财税优惠政策，促进公平竞争。三是扶持创业就业，促进民营经济发展。通过融资担保、小额贷款等方式，拓宽我区企业融资渠道。落实好各项创业就业补贴政策，提高创业就业者劳动技能水平。

（二）科学组织税费收入，增强经济社会发展保障能力。

积极挖掘增收潜力、科学调度税费收入，突出重点行业、重点领域的规范管理力度，切实增强地方可用财力。

税收方面：一是将税收工作置于经济新常态中去定位，更好地发挥税收调节收入和分配的职能，促进经济健康发展与社会和谐进步。二是做好“营改增”行业的分析，及时掌握税源状况，有针对性地开展督导检查、调度税收收入。三是加强综合治税工作，加强对重点行业、重点税种的信息共享和比对，严格控制税源，做到应收尽收。非税方面：一是强化建设收费管理。完善建设税费征管流程，构建规范、高效的建设税费征管新体系，做到应收尽收。二是加强重点非税项目的征收管理工作。重点对全区矿山企业各项税费、户外广告有偿使用费等项目进行规范管理，增加非税收入。三是加强国有资产、资源的管理和利用。深化行政事业单位国有资产集中管理改革，探索行政事业单位国有资产系统化管理新途径，实现国有资产保值增值。加大蓝海公司、文盛石材等公司运营管理力度，进一步增加政府收益。

（三）加强和保障民生支出，促进社会和谐发展。

在支出偏紧的整体形势下，着力优化支出结构，筹措更多资金，致力于保障和改善民生。

一是大力压减一般性支出。对“三公”经费、会议费、办公费等一般性支出继续保持严格约束态势，切实规范建设项目资金来源，严格控制办公用房维修改造项目预算，腾出更多资金用于保障重点支出。二是盘活财政存量资金。严格落实结余结转管理规定，该收回的坚决收回，该调整的赶快调整。对于上级财政安排的连续结转两年以上的项目资金，统筹安排调整用于保障和改善民生等重点支出。对于不需按原用途使用的资金，及时调整用于经济社会发展亟需支持的领域。三是集中财力保障重点民生支出需要。进一步加大对基本公共服务的投入力度，重点落实好有关改革性支出要求。进一步提高居民基本医疗保险、养老保险、农村居民最低生活保障、基本公共卫生服务，以及小学、初中、高中生均公用经费等补助标准，大力支持社会化养老服务体系建设。多做雪中送炭的为民之举，全力保障国家、省、市各项民生政策落实到位。

（四）深入推进财政各项改革，努力提高政府理财水平。

全面落实上级关于深化财税体制改革的要求，把握改革机遇、克服发展难题，提高财政绩效管理水平。

一是推进政府预决算公开。将政府预决算和“三公”经费预决算向社会公开，且政府预决算要公开到政府支出功能分类的项级科目，部门预决算逐步公开到基本支出和项目支出，并对机关运行经费尤其是“三公”经费安排、使用情况做出详细说明。二是健全完善预算管理机制。重点完善“全口径”政府预算体系，提高政府预算编制的完整性，加快建立全面规范、公开透明的现代预算制度。三是建立跨年度预算平衡机制。及早建立并发挥好预算稳定调节基金的作用，公共财政预算超收收入和结余资金，都转作预算稳定调节基金。四是深化国库集中支付改革。推动国库集中支付改革继续向乡镇拓展，严格财政专户管理，规范国库资金管理，当年新增暂付款必须当年收回，存量暂付款力争再压减20%左右。五是深化财政支出管理改革。着力推进预算绩效管理，加快构建“花钱必问效，无效必问责”的机制。加大盘活存量资金力度，加快预算执行进度，提高资金拨付效率。创新财政支持经济社会发展的方式，大力推广政府购买服务，进一步扩大购买服务试点范围，健全相关制度办法，努力培育多元化的公共服务供给主体，提高公共服务的质量和效率。六是关注上级各项改革动向，及时跟进相关工作。密切关注中央、省税收制度和财政体制改革动向，充分做好准备，及时跟进“营改增”、公务用车改革等相关工作。

（五）积极创新工作思路，实现争资工作新突破。

准确把握当前的经济形势，认真研究上级政策，积极稳妥地实施争资工作，争取更多经济社会发展的政策和资金支持。

一是紧紧围绕上级扶持重点，做好项目的储备申报工作。对项目申报进展进行跟踪，确保重点项目申报成功率。二是依托我区现有的土地和水利等资源，积极做好涉水涉地资金整合试点县申报工作，进一步拓宽争资、筹资渠道。三是以同城化发展为契机，着力保障人员、基础设施等各项支出与威海对接，争取上解市级收入能够通过转移支付方式补助我区经济发展、民生保障和基础设施建设等领域。

各位代表，2015年财税工作任务艰巨，责任重大。我们决心在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下， 认真贯彻落实本次大会决议，进一步解放思想，真抓实干，攻坚克难，团结奋进，确保圆满完成财政预算任务，为全区经济社会发展做出新的贡献。